Как справиться с налогами при сдаче квартиры в аренду

Доход от сдачи недвижимости в аренду необходимо декларировать и облагается налогом. В последние годы в России механизм налогообложения упрощается, и владельцы жилья могут легко заплатить налоги в несколько кликов. Важно разобраться, какие способы оплаты налога на доход от аренды наиболее выгодны и на что обратить внимание при выборе схемы налогообложения.

Варианты уплаты налогов на доходы со сдачи жилья

Существует четыре основных варианта уплаты налогов на доходы от аренды:

НДФЛ для физических лиц
Упрощенная система налогообложения (УСН) для индивидуальных предпринимателей
Налоговый патент для ИП
Налог для самозанятых

Некоторые арендодатели продолжают платить налог по старым схемам, не знающие о новых возможностях. Например, налог для ИП становится популярным из-за более низкой ставки по сравнению с НДФЛ для физических лиц. Однако минимальная ставка на самом деле применяется для самозанятых, что делает эту схему более выгодной. С 2019 года запущен специальный налоговый режим для самозанятых граждан. Стоимость налога составляет 4% при получении доходов от физических лиц и 6% — от ИП и юрлиц. Обязанности по уплате налогов для самозанятых также меньше (только процент от дохода), но есть ограничения по размеру дохода (до 2,4 млн рублей в год).

Как правильно платить налог за сдачу квартиры в аренду

Налоги на доход от аренды - НДФЛ

Если вы сдаете квартиру и получаете доход, то необходимо оплачивать НДФЛ, размер которого составляет 13% от дохода. Если доход превышает 5 млн рублей, ставка повышается до 15%. НДФЛ нужно платить раз в год, подав декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года и осуществить плату до 15 июля.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

УСН доступна только индивидуальным предпринимателям и позволяет снизить налоговую ставку до 6% от дохода. Для УСН необходимо ежегодно подавать декларацию и оплачивать налог, что может быть выгоднее при высоких доходах.

Патентная система налогообложения

Патент также предназначен для ИП с ставкой 6%, но базируется на условном показателе дохода. Эта система подходит для сдачи элитной недвижимости.

Каждая схема налогообложения имеет свои плюсы и минусы. Решение о выборе подходящего варианта должно основываться на конкретных обстоятельствах и уровне дохода от аренды.

Как избежать штрафов

Штрафы за неуплату налогов могут варьироваться от 20% до 40% от неуплаченной суммы. В некоторых случаях возможны и уголовные преследования. Важно быть внимательным к уведомлениям и правилам уплаты налогов, чтобы избежать неприятных последствий. Оперативное взаимодействие с налоговой службой может помочь минимизировать риски.

Для дополнительной информации рассмотрите актуальные данные на сайте ФНС России.

Как платить налог при сдаче квартиры в аренду: правила, нюансы и риски